Direktversicherung –
die einfachste Betriebsrente
Die Direktversicherung ist die häufigste Form der betrieblichen Altersvorsorge. Sie sparen direkt aus Ihrem Bruttogehalt – steuer- und sozialabgabenfrei – und Ihr Arbeitgeber legt gesetzlich verpflichtend 15 % obendrauf. So bauen Sie mit kleinem Eigenaufwand eine zusätzliche Rente auf.
Die fünf bAV-Wege im Vergleich
Jeder Durchführungsweg hat eigene Stärken. Die Direktversicherung (hervorgehoben) ist der unkomplizierteste Einstieg – ideal für Arbeitnehmer:innen aller Branchen.
| Merkmal | Direktversicherung | Direktzusage | U-Kasse | Pensionsfonds | Pensionskasse |
|---|---|---|---|---|---|
| Steuerfrei bis | 8 % BBG | unbegrenzt | unbegrenzt | 8 % BBG | 8 % BBG |
| SV-frei (AN) bis | 4 % BBG | 4 % BBG | 4 % BBG | 4 % BBG | 4 % BBG |
| SV-frei (AG-Anteil) | 4 % BBG | unbegrenzt | unbegrenzt | 4 % BBG | 4 % BBG |
| AG-Pflichtzuschuss | 15 % | – | – | 15 % | 15 % |
| Aktienquote möglich | mittel | mittel | hoch | sehr hoch | mittel |
| Mitnahme bei Wechsel | leicht | komplex | sehr schwer | leicht | leicht |
| Renteneintritt | ab 62 | ab 62 | ab 60/62 | ab 62 | ab 62 |
BBG = Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung. Werte 2026: 8 % entsprechen 8.112 €, 4 % entsprechen 4.056 € pro Jahr.
Was ist eine Direktversicherung?
Bei einer Direktversicherung schließt Ihr Arbeitgeber für Sie eine Lebens- oder Rentenversicherung bei der Allianz ab – Sie sind die versicherte Person und später die begünstigte Person. Finanziert wird sie meist über Entgeltumwandlung: Ein Teil Ihres Bruttogehalts fließt direkt in den Vertrag, bevor Steuern und Sozialabgaben anfallen.
Dadurch sparen Sie doppelt – auf den umgewandelten Betrag zahlen Sie weder Lohnsteuer noch Sozialabgaben. Zusätzlich gibt Ihr Arbeitgeber seit 2022 verpflichtend 15 % dazu, wenn er durch die Umwandlung selbst Sozialabgaben spart.
Die Allianz bietet die Direktversicherung mit vier Vorsorgekonzepten an – von der sicherheitsorientierten Variante mit hoher Garantie bis zur chancenorientierten, fondsgebundenen Lösung. So lässt sich der Vertrag genau auf Ihre Lebensphase und Ihre Risikobereitschaft abstimmen. Wir beraten Sie persönlich, welches Konzept zu Ihnen passt.
In drei Schritten zur Betriebsrente
Ihr Beitrag fließt direkt vom Brutto in den Vertrag – der Staat und Ihr Arbeitgeber helfen mit.
1. Arbeitgeber
Schließt für Sie die Direktversicherung ab und führt Ihren umgewandelten Bruttobeitrag plus 15 % Zuschuss ab.
2. Allianz
Legt Ihre Beiträge im gewählten Vorsorgekonzept an und sichert die vereinbarte Garantie ab.
3. Sie im Ruhestand
Erhalten ab dem 62. Lebensjahr eine lebenslange Rente, eine Kapitalauszahlung oder eine Kombination – ganz nach Wunsch.
Beispielrechnung (2026)
Vereinfachtes Beispiel: Aus 100 € Bruttoumwandlung werden inkl. 15 % Arbeitgeberzuschuss 115 € Sparbeitrag – Ihr tatsächlicher Netto-Aufwand liegt je nach Steuersatz und Sozialabgaben oft bei rund der Hälfte. Die genaue Höhe berechnen wir gemeinsam in der Beratung.
Ist die Direktversicherung für Sie sinnvoll?
Sinnvoll für …
Arbeitnehmer:innen aller Branchen, Berufseinsteiger:innen und alle, die unkompliziert und mit kleinem Eigenaufwand fürs Alter vorsorgen möchten – besonders, wenn der Arbeitgeber zusätzlich bezuschusst.
Weniger geeignet für …
Spitzenverdiener:innen, die hohe Beträge oberhalb der Förderhöchstgrenzen anlegen möchten – hier sind Direktzusage oder Unterstützungskasse mit unbegrenzter Steuerfreiheit oft passender.
Kombinierbar mit …
einer Direktzusage oder Unterstützungskasse, um über die geförderten Grenzen hinaus vorzusorgen – sowie mit privater Vorsorge wie der privaten Altersvorsorge.
Warum eine Direktversicherung?
Staatliche Förderung
Bis zu 8.112 € jährlich steuerfrei und 4.056 € sozialabgabenfrei – Sie sparen direkt aus dem Brutto.
Arbeitgeber-Zuschuss
15 % gesetzlicher Pflichtzuschuss bei Entgeltumwandlung – viele Arbeitgeber geben freiwillig mehr.
Sicherheit
Wählbare Garantieniveaus (60/80/90 %) und vier Allianz-Vorsorgekonzepte – von sicher bis chancenorientiert.
Flexibilität
Auszahlung als lebenslange Rente, Kapital oder Kombination – ab dem 62. Lebensjahr, ganz nach Bedarf.
Was Sie wissen müssen
Die Auszahlung im Ruhestand ist voll einkommensteuer- und krankenversicherungspflichtig – weil die Beiträge in der Ansparphase steuer- und abgabenfrei waren (nachgelagerte Besteuerung). Nur §40b-Altverträge vor 2005 sind anders gestellt.
Auf die spätere Rente fallen Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung an – ein Freibetrag mildert das ab. Wie hoch Ihre Belastung ausfällt, hängt von Ihrer Versicherung im Alter ab.
Durch die Entgeltumwandlung sinkt Ihr sozialversicherungspflichtiges Brutto leicht – das kann gesetzliche Rente und andere Lohnersatzleistungen minimal verringern. Bei normalen Beträgen fällt das kaum ins Gewicht.
Diese Punkte besprechen wir gerne persönlich mit Ihnen – damit Sie heute eine Entscheidung treffen, die Sie morgen tragen.
Förderung in Anspar- und Auszahlungsphase
Werte 2026 für die Direktversicherung – die Förderung in der Ansparphase ist der große Vorteil.
Ansparphase
- 8.112 € pro Jahr steuerfrei (8 % der BBG der Rentenversicherung)
- 4.056 € pro Jahr sozialabgabenfrei (4 % der BBG)
- 15 % Arbeitgeber-Pflichtzuschuss bei Entgeltumwandlung
Auszahlungsphase
- Rente bzw. Kapital ist voll einkommensteuerpflichtig (nachgelagerte Besteuerung)
- Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung auf die Leistung
- Freibetrag von 197,75 € (2026) in der gesetzlichen Krankenversicherung mindert die KV-Beiträge
Wie sich die spätere Belastung in der Krankenversicherung der Rentner (KVdR) konkret auswirkt, können Sie bald mit unserem KVdR-Rente Rechner ermitteln.
Alles Wichtige zur Direktversicherung
Sie haben eine Frage, die hier nicht beantwortet wird? Rufen Sie uns einfach an.
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Wir prüfen gemeinsam, ob und wie sich eine Direktversicherung für Sie lohnt, welches Vorsorgekonzept passt und wie hoch Ihr effektiver Eigenaufwand ist. Wir melden uns innerhalb von 24 Stunden.
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